Os planos de pensões, comumente referido como planos de aposentadoria nos EUA, podem ser estabelecidos pelos empregadores, seguradoras, sindicatos, o governo ou outras instituições. Planos de aposentadoria nos os EUA são definidos em termos fiscais, o Internal Revenue Service (IRS). A idade de aposentadoria de base é de 65 anos de idade

Programa de Segurança Social

Segurança Social é o programa federal que fornecem fundos para assistência social e muitos programas de seguro social. Os ganhos são acompanhados ao longo da vida de um trabalhador por sua target = "_blank" número de segurança social>. O valor do benefício mensal a que tem direito o trabalhador que depende de contabilização dos lucros e sobre a idade em que o aposentado escolheu para começar a receber benefícios.

Segurança Social Cartão

Você precisa de um número da Segurança Social a conseguir um emprego, receber benefícios da Segurança Social e receber alguns outros serviços do governo. Só os cidadãos não autorizados a trabalhar nos Estados Unidos pela Department of Homeland Security (DHS) pode obter um número da Segurança Social.

Que tipo de cartão que você precisa?

• Original, se você nunca teve um número da Segurança Social
• Se a sua substituição cartão original foi perdido ou roubado
• cartão corrigido se você tem um cartão e precisa de uma mudança de nome, uma correção de nome, ou se precisar alterar uma legenda restritiva no cartão

Há muitos escritórios de segurança social em cada cidade dos EUA. Use o localizador do escritório para encontrar o mais próximo a você. Se você preferir aplicar em seu país de origem antes de vir para os Estados Unidos, você pode fazê-lo no momento da apresentação de um pedido de um visto de imigrante com o Departamento de Estado dos EUA.

Você precisa trazer os documentos originais (passaporte, ou seja, carteira de motorista): provando cidadania dos EUA, idade e identidade.
Para os não-cidadãos: os documentos comprovativos do estatuto de imigração, qualificação para o trabalho, idade e identidade.
Você também precisa preencher uma aplicação .

Nota: Normalmente não é necessário para mostrar o seu cartão da segurança social por isso é melhor mantê-lo em um lugar seguro para seus outros papéis importantes.

Idade de elegibilidade

A idade base de elegibilidade é de 65.
No entanto, uma aposentadoria integral dependerá ano de um aposentado de nascimento.
Os nascidos antes de 1938 têm uma idade normal de reforma de 65. aumento da idade normal de reforma por dois meses por cada ano seguinte do nascimento até o ano de 1943 o nascimento. Nesse ponto, a idade de aposentadoria é de 66 anos de idade até ano de nascimento de 1955. Posteriormente, a idade normal de reforma aumenta novamente por dois meses por cada ano que terminou no ano 1960 do nascimento, quando a idade de aposentadoria normal é de 67 anos de idade.

É possível começar a benefícios antes normal idade de reforma em um benefício reduzido. Esta redução é 09/05 de 1% por cada mês até 36 e depois 5 / 12 de 1% por cada mês adicional. Esta fórmula dá:

um benefício de 80% na idade de 62 anos para um trabalhador com uma idade normal de reforma de 65

75% benefício aos 62 anos para um trabalhador com uma idade normal de reforma de 66

e um benefício de 70% na idade de 62 anos para um trabalhador com uma idade normal de reforma de 67.

Também é possível adiar o início benefícios de aposentadoria. Aposentadoria aumento de créditos seu benefício, até que atinjam 70 anos de idade.

Como se inscrever

Candidatar-se a benefícios de reforma da Segurança Social é muito fácil. Você pode aplicar on-line ou por andar em seu local Escritório da Segurança Social .

Benefícios

Os benefícios variam amplamente, dependendo o montante pago ao longo da vida dos trabalhadores, bem como o tempo que contribuíram. Os benefícios são complicadas e podem ser comprometida por vários fatores, inclusive se houver um cônjuge, o governo emprego, e outras variáveis. Para o cálculo das prestações, o montante dos seguros primários (PIA), deve ser calculado. Esta é a média dos maiores de 35 anos do trabalhador abrangido lucros (antes da dedução de FICA). Para tornar esse processo mais fácil, há muitos calculadoras úteis para avaliar o quanto de um benefício que você pode esperar, o melhor a ser o funcionário da Segurança Social Aposentadoria Calculadora.

Para dar um exemplo dos possíveis benefícios, vamos usar o exemplo do Sr. Smith. Se o Sr. Smith se aposenta aos 65 anos e tem 42 anos, com algumas receitas da Segurança Social coberto, ele poderia ser elegível para a muito $ 1.615 por mês.

Planos de previdência privada

Muitas pessoas também se preparar para a reforma através da criação de um fundo de pensão privado. Isso é muitas vezes set-up com a empresa que você está empregado com. As empresas podem utilizar um plano de aposentadoria como um bom benefício de trabalhar para sua empresa. Esses planos também podem ser set-up de forma independente com uma empresa privada.

indivíduos estrangeiros são capazes de facilmente investir em fundos privados, individualmente, ou se eles estão ocupados com uma empresa americana que recurso de um programa de previdência privada.

Existem três tipos básicos de planos: plano de contribuição definida, os planos de benefício definido, eo híbrido e planos de saldo de caixa.

Plano de Contribuição Definida

Um plano de contribuição definida é um plano patrocinado pelo empregador, com uma conta individual para cada participante. O dinheiro é contribuição do empregador e diretamente descontada do salário do empregado. Contribuição do empregado pode ser acompanhado pela empresa. A Receita Federal regulamenta o diferimento total montante. Atualmente, se o empregado é o contribuinte individual, $ 16.500 pode ser adiada por ano. Embora para os participantes com 50 anos ou mais velhas podem fazer contribuições adicionais até ao montante de US $ 5.500. Esta é a forma dominante de plano no setor privado.

O participante é responsável por selecionar os tipos de investimentos a fazer. Eles podem optar por um pequeno número de pré-determinados fundos mútuos, ações individuais, ou outros valores mobiliários. Os fundos em tais planos não podem ser retiradas sem penalidade até que o investidor chega a idade da reforma.

Exemplos de plano de contribuição definida incluem 401 (k), cliente de aposentadoria individual (IRA), e os planos de participação nos lucros.

401 (k)

IRC 401 (k) os planos são o tipo mais popular de reforma plano usado hoje. Os empregadores podem ajudar seus funcionários poupar para a aposentadoria, enquanto a redução dos rendimentos tributáveis, e os trabalhadores podem optar por depositar parte de seus ganhos em uma conta 401 (k) e não pagar imposto de renda sobre ele até que o dinheiro é depois retirado em aposentadoria. Juros vencidos sobre o dinheiro em uma conta 401 (k) nunca é tributado antes dos fundos serem retiradas. Os empregadores podem escolher, e muitas vezes fazer, para igualar as contribuições que os trabalhadores fazem.

401 (k) os clientes são normalmente administrados pelo empregador. Em um típico "participante-dirigiu" plano, o empregado pode escolher entre diferentes tipos de opções de investimento. A maioria das empresas de planos também oferecem a opção de compra de ações da empresa.

IRA

Um arranjo de aposentadoria individual é uma ampla termo geralmente se referindo a uma ferramenta de investimento utilizados pelos cidadãos para ganhar e destinar fundos para a aposentadoria.

tipos específicos incluem:

• Roth IRA - as contribuições são feitas com activos fiscais após, ou seja, todos os transações dentro do IRA não têm impacto fiscal, e as saídas são normalmente isentas de impostos.
• Tradicional IRA - as contribuições são dedutíveis para efeitos fiscais, muitas vezes (muitas vezes simplificado, "o dinheiro é depositado antes do imposto" ou "as contribuições são feitas com pré-imposto activos "). Todas as operações e os ganhos dentro do IRA não têm impacto fiscal, e tais retiradas são tributadas como renda (exceto para aquelas porções da retirada correspondentes às contribuições que não foram deduzidos). Dependendo da natureza da a contribuição, um IRA tradicional pode ser referido como um "IRA dedutível" ou um "IRA não-dedutíveis."
• Setembro IRA - este tipo refere-se a uma disposição que permite que um empregador (tipicamente um pequeno negócio ou individuais de auto-empregados) para fazer contribuições plano de aposentadoria em um IRA tradicional estabelecido em nome do empregado, em vez de para um fundo de pensão em nome da empresa.
• SIMPLES IRA - um plano de pensão dos funcionários simplificado que permite que o empregador eo empregado contribuições, semelhante a um plano 401 (k), mas com limites mais baixos de contribuição e uma administração mais simples (e barato).
• Self-Directed IRA - um auto-dirigida IRA que permite que o titular da conta para fazer investimentos em nome da reforma plano.

Planos de Participação nos Lucros

Este tipo de plano se refere aos planos de incentivo que fornecem vários pagamentos diretos ou indiretos aos trabalhadores que dependem da rentabilidade da empresa, além de salário dos empregados regulares e bônus. Em empresas de capital aberto normalmente esses planos montante a atribuição de acções aos trabalhadores.

Estes planos são baseados em determinados económicos que definem regras de partilha, a divisão dos ganhos entre a empresa como principal, e os empregado como um agente. Por exemplo, se os lucros são x, o principal eo agente pode concordar com uma regra de partilha s (x). O agente receberia s (x) eo diretor receberá o xs ganho residual (x).

Estes são frequentemente usados em conjunto com 401 (k) planos.

Planos de Benefício Definido

Um plano de benefício definido paga um benefício que será pago no momento da aposentadoria. Um benefício mensal é atribuído igual ao número de anos trabalhados multiplicado pelo salário de membro no momento da aposentadoria, multiplicado por um fator conhecido como a taxa de formação. No mínimo, os benefícios são devidos em uma única vida Anuidade (SLA) para os participantes individuais, ou como um conjunto qualificado e Anuidade Survivor (QJSA) para os participantes casados. Estes fundos são pagos no momento da aposentadoria e pode ser ajustado para um início mais cedo ou mais tarde. A distribuição quantia podem estar disponíveis em alguns casos.

Os planos de benefícios definidos podem não ser financiado ou sem financiamento.

Em um plano de capitalização, contribuições do empregador e os participantes serão investidos em um fundo dedicado exclusivamente ao pagamento de benefícios aos aposentados. Os retornos futuros dos investimentos não é conhecido de antemão, portanto, não há garantia de que um determinado nível de contribuições irão satisfazer as obrigações futuras. Portanto, os ativos e passivos do fundo são regularmente revistos pelo atuário em um processo conhecido como avaliação. Um plano de benefícios definidos é necessária para manter o financiamento adequado para que possa permanecer qualificado.

Em um plano pessoal de crédito, não há fundos reservados para a finalidade específica de pagamento de benefícios. Os benefícios a serem pagos são atendidas imediatamente pelas contribuições para o plano ou por ativos em geral. A maioria dos planos de reforma do funcionamento do governo, incluindo a Segurança Social, são não capitalizados, com benefícios sendo pagos diretamente de impostos correntes e contribuições à Segurança Social.

Híbrido e saldo em dinheiro Planos

Hybrid planos de combinar os aspectos positivos de benefício definido e planos de contribuição definida. Eles são tratados como planos de benefício definido para os fiscais, contábeis e efeitos regulamentares. O risco de investimento é também empurrado pelo patrocinador do plano. No entanto, como um plano de contribuição definida, os benefícios são expressos em termos de um saldo de conta fictícia, e são normalmente pagos a título de saldos de caixa no final do contrato. Um típico desenho híbrido é o Saldo de Caixa Plano, o saldo da conta do trabalhador fictício cresce a uma taxa definida de interesse e contribuição patronal anual.

Empresas

Há uma infinidade de empresas a partir do qual a escolher para financiar sua aposentadoria. (Note que, se os planos para sua aposentadoria através de seu local de trabalho, suas opções podem ser mais limitadas.)

• Fidelity Investments
• Valic
• Principal

[11-01-2011]