Rząd pobiera podatek od Twoich zarobków, aby opłacić świadczone usługi publiczne. Te potrącenia są zazwyczaj dokonywane automatycznie przez Twojego pracodawcę. Należą do nich podatek dochodowy od osób fizycznych i ubezpieczenie społeczne (NI).

Podatek indywidualny

Mieszkając i pracując w Anglii, będziesz płacić podatek dochodowy. Istnieją różne stawki podatku dochodowego w zależności od tego, ile zarabiasz w ciągu jednego roku. Nie wszystkie dochody podlegają opodatkowaniu, a opodatkowany jest tylko „dochód podlegający opodatkowaniu” powyżej pewnego poziomu. Istnieją ulgi i ulgi, które mogą obniżyć Twój podatek dochodowy.

Dochód podlegający opodatkowaniu obejmuje:

• Zarobki z zatrudnienia
• Zarobki z samozatrudnienia
• Trochę zasiłki i dotacje państwowe
• Odsetki od większości oszczędności
• Dochód z akcji (dywidendy)
• Dochód z wynajmu (chyba że mieszkasz na stałe) wynajmujący i uzyskaj mniej niż czynsz limitu pokoju )
• Dochód wypłacony z trustu
• większość emerytur, w tym emerytury państwowe, zakładowe i emerytury indywidualne i renty emerytalne

Dochód niepodlegający opodatkowaniu obejmuje:

• Niektóre świadczenia państwowe
• Dochód z rachunków zwolnionych z podatku
• Ulga podatkowa dla osób pracujących (WTC)
• Obligacja premium lub wygrana w loterii
• Dywidendy z akcji spółki w ramach Twojego prawa do dywidendy
• Pierwsze 1000 GBP dochodu z samozatrudnienia – to Twój „zasiłek handlowy”
• Pierwsze 1000 funtów dochodu z ef="https://www.gov.uk/renting-out-a-property/paying-tax" target="_blank">nieruchomość, którą wynajmujesz (chyba że korzystasz z programu Rent a Room )

Ulgi wolne od podatku
Większość mieszkańców Wielkiej Brytanii otrzymuje „osobistą ulgę” dochodu podlegającego opodatkowaniu, która jest wolna od podatku. W 2021 r. kwota ta wynosi 12 570 GBP. Możesz mieć prawo do wyższej ulgi osobistej, jeśli: dot. 65 lat lub więcej. Osoby niepełnosprawne mają również prawo do dodatkowych zasiłków.

Stawki podatkowe (2021)

Możesz również zobaczyć stawki i przedziały po zasiłku osobistym . Nie dostaniesz Osobisty zasiłek od dochodu podlegającego opodatkowaniu powyżej 125 140 £.

Emigranci

Emigranci będą musieli zarejestrować się w najbliższym urzędzie HM Revenue and Customs . Wiele krajów ma wzajemną a umowy z Wielką Brytanią w celu uniknięcia podwójnego opodatkowania.
Aby sprawdzić, czy Twój kraj ma umowę, odwiedź Informacje podatkowe Umowy wymiany (TIEA).

Jak zapłacić

Podatek dochodowy jest pobierany na różne sposoby w zależności od rodzaju dochodu i tego, czy jesteś zatrudniony, prowadzisz własną działalność gospodarczą, czy nie pracujesz.
Różne sposoby pobierania podatku dochodowego włączać:

• Płać tak, jak zarabiasz (PAYE): Większość ludzi płaci podatek dochodowy za pośrednictwem systemu PAYE. Jest to system, z którego korzysta Twój pracodawca lub emeryt, aby pobierać podatek dochodowy i Składki na ubezpieczenie społeczne przed wypłaceniem wynagrodzenia lub emerytury. Twój kod podatkowy informuje pracodawcę, ile ma odliczyć.
• Samoocena : Jeśli masz finanse sprawy są bardziej złożone (na przykład pracujesz na własny rachunek lub masz wysokie dochody) możesz płacić podatek dochodowy i ubezpieczenie społeczne w ramach samooceny . Musisz wypełnić zeznanie podatkowe co roku.
• Podatek potrącony „u źródła” : odnosi się do systemu, w którym podatek jest potrącany z Twojego dochodu przed zapłaceniem należnego Ci dochodu.

Dlatego, jeśli jesteś pracownikiem lub otrzymujesz firmę lub prywatna emerytura, twój pracodawca lub emerytodawca odliczy podatek przez PAYE. HM Revenue & Customs (HMRC) może nadal poprosić Cię o wypełnienie zeznania podatkowego Self-Assessment, jeśli masz skomplikowane sprawy podatkowe. Jeśli jesteś samozatrudniony, będziesz odpowiedzialny za wypełnienie zeznania podatkowego w samoocenie i zapłacenie własnego podatku.

Aby uzyskać pełne informacje, odwiedź: Gov.uk/income-tax

Zwrot podatku

Możesz w końcu zapłacić dużo do systemu, jeśli:

• Często zmieniaj pracę,
• mieć więcej niż jedną pracę w tym samym czasie,
• Byłem bez pracy przez część roku,
• Miała kropkę z tymczasową liczbą lub
• opuszczają Wielka Brytania

Jeśli uważasz, że zapłaciłeś zbyt wysoki podatek, możesz podjąć kilka prostych kroków, aby ubiegać się o zwrot.
Aby ubiegać się o zwrot, skontaktuj się z Urzędem Skarbowym lub złóż wniosek online o zwrot i wybierz opcję, która lepiej pasuje do Twojego przypadku i powód, dla którego zapłaciłeś zbyt wysoki podatek.
Urząd skarbowy posiada wszystkie informacje potrzebne do sprawdzenia Twojego roszczenia. W przeciwnym razie skontaktują się z Tobą w sprawie dokumentów, które musisz wysłać. Możesz otrzymać nowy podatek kod, więc wszelkie zwroty zostaną doliczone do Twoich zarobków lub zostaną Ci wypłacone czekiem.
W swoim piśmie ze skargą będziesz musiał dołączyć P60 i odcinek wypłaty z kwietnia ubiegłego roku podatkowego oraz podać numer referencyjny swojej firmy i numer NI numer.
Aby uzyskać więcej informacji na temat ubiegania się o zwrot, odwiedź stronę HM Revenue & Customs Reclaiming Tax .

faktura VAT

VAT jest naliczany od większości towarów i usługi, takie jak jedzenie i rozrywka. Jest wliczony w oznaczoną cenę przedmiotów

Niektóre towary i usługi są zwolnione z podatku VAT lub mogą wykraczać poza zakres brytyjski system VAT.
Pozycje zwolnione z podatku VAT obejmują ubezpieczenia, usługi kredytowe, edukację i szkolenia, subskrypcje do organizacji członkowskich, sprzedaż, dzierżawę i wynajem gruntów i budynków komercyjnych.

Sprzedaż lub leasing nieruchomość komercyjna jest zwolniona z podatku VAT, chociaż firma może zdecydować się na rezygnację ze zwolnienia, co pozwoliłoby na odzyskanie należnego podatku VAT (podatek naliczony). Obniżona stawka 5 procent dotyczy paliwa lub prądu domowego, sprzętu grzewczego, samochodu dziecięcego fotele, niektóre środki antykoncepcyjne i produkty sanitarne, niektóre renowacje nieruchomości mieszkalnych i kilka innych przedmiotów.

Więcej informacji na stronie: Gov.uk/vat

Podatek lokalny

Podatek lokalny jest formą podatków lokalnych, płaconych samorządowi lokalnemu za usługi, które świadczone są przez samorząd, takie jak wywóz śmieci, oświetlenie uliczne, zaopatrzenie w wodę i lokalne udogodnienia.
Zazwyczaj będziesz musiał zapłacić podatek lokalny, jeśli: 18 lat lub więcej i posiadanie lub wynajmowanie domu.

Stawki są ustalane przez lokalne rady i różnią się w zależności od wartości nieruchomości (wskaźnik podatkowy Rady oparty na wartości z 1991 r.), w której mieszkasz. Przeciętny podatek komunalny w zakresie D (najczęstszy) wynosi 2 061 GBP rocznie w Londynie ( dane z 2021 r.).

Aby znaleźć swoją radę, skorzystaj z katalogu DirectGov . Możesz przeszukiwać target="_blank">Zakresy wyceny podatku lokalnego tutaj .

Podatek skarbowy od gruntu (SDLT)

Opłata skarbowa jest płatna za każdym razem, gdy kupujesz nieruchomość, z wyjątkiem nieruchomości na określonych obszarach o niekorzystnych warunkach gospodarowania. Stawki są oparte na procentach wartość nieruchomości.
Stawki na podstawie wartości nieruchomości w 2021 r. wynoszą:

• Na zakup głównej rezydencji

• Do 250 000 – 0%
• Od £2 50 001 do 925 000 GBP – 5%
• Od 925 001 do 1,5 miliona funtów – 10%
• powyżej 1,5 mln £ – 12%

Kupujacy po raz pierwszy

Możesz ubiegać się o zniżkę (ulgę), jeśli kupisz f pierwszy dom przed 8 lipca 2020 r. lub od 1 lipca 2021 r. Oznacza to, że zapłacisz:

• bez SDLT do 300 000 £
• 5% SDLT od kwoty od 300 001 £ do 500 000 £

Aby uzyskać pełne informacje dotyczące opłaty skarbowej, odwiedź: Gov.uk/stamp-duty-land-tax

Usługi Partnerskie