Правительство взимает налог с ваших доходов для оплаты предоставленных государственных услуг. Эти вычеты обычно производятся вашим работодателем автоматически. К ним относятся подоходный налог с населения и национальное страхование. (NI).

Индивидуальный налог

Живя и работая в Англии, вы будете платить подоходный налог. Существуют разные ставки подоходного налога в зависимости от того, сколько вы зарабатываете за один год. Не весь доход облагается налогом, и вы облагаетесь налогом только «налогооблагаемый доход». выше определенного уровня. Существуют льготы и надбавки, которые могут уменьшить ваш счет подоходного налога.

Налогооблагаемый доход включает:

• Заработок от работы
• Заработок от самозанятости
• Некоторые государственные пособия и гранты
• Процент на большую часть сбережений
• Доход от акций (дивиденды)
• Доход от аренды (если вы не живете в арендодатель и получите меньше арендуемого лимита комнаты )
• Доход, выплачиваемый трастом
• большинство пенсий, включая государственные пенсии, корпоративные и личные пенсии и пенсионные выплаты

К необлагаемому налогу доходу относятся:

• Определенные государственные льготы
• Доходы с безналоговых счетов
• Рабочий налоговый кредит (WTC)
• Премиальная облигация или выигрыши в лотерее
• Дивиденды от акций компании в соответствии с вашим отчислением на дивиденды
• Первые 1000 фунтов дохода от самозанятости - это ваше «торговое пособие».
• Первые 1000 фунтов стерлингов дохода от ef = "https://www.gov.uk/renting-out-a-property/paying-tax" target = "_ blank"> недвижимость, которую вы арендуете (если вы не используете схему аренды комнаты )

Безналоговые льготы
Большинство жителей Великобритании получают «личное пособие» в виде налогооблагаемого дохода, не облагаемого налогом. На 2021 год эта сумма составляет 12570 фунтов стерлингов. Вы можете иметь право на более высокое личное пособие, если вы re 65 или старше. Люди с ограниченными возможностями также имеют право на получение дополнительных пособий.

Налоговые ставки (2021 г.)

Вы также можете увидеть ставки и диапазоны после Персонального пособия . Вы не получите Личное пособие на налогооблагаемый доход свыше 125 140 фунтов стерлингов.

Экспаты

Иностранным гражданам необходимо будет зарегистрироваться в ближайшем налоговом и таможенном управлении Ее Величества. Многие страны имеют взаимную соглашения с Великобританией, чтобы избежать двойного налогообложения.
Чтобы проверить, есть ли у вашей страны соглашение, посетите страницу « Налоговая информация». Обменные соглашения (TIEA).

Как платить

Подоходный налог взимается по-разному в зависимости от типа дохода и от того, работаете ли вы, работаете не по найму или не работаете.
Различные способы сбора подоходного налога включают:

• Платите по мере поступления (PAYE): большинство людей платят подоходный налог через PAYE. Это система, которую ваш работодатель или пенсионный фонд использует для взимания подоходного налога и Взносы в систему государственного страхования до выплаты заработной платы или пенсии. Ваш налоговый кодекс сообщает вашему работодателю, сколько вычитать.
• Самооценка : если ваша финансовая дела более сложные (например, вы работаете на себя или имеете высокий доход), вы можете платить подоходный налог и национальное страхование через самооценку . Вам нужно будет заполнить налоговую декларацию каждый год.
• Налог, удерживаемый «у источника» : относится к системе, в которой налог удерживается с вашего дохода до выплаты причитающегося вам дохода.

Поэтому, если вы являетесь сотрудником или получаете компанию или частная пенсия, ваш работодатель или пенсионный фонд будет удерживать налог через PAYE. HM Revenue & Customs (HMRC) может попросить вас заполнить налоговую декларацию самооценки, если у вас сложные налоговые дела. Если вы работаете не по найму, вы будете нести ответственность для заполнения налоговой декларации самооценки и уплаты собственного налога.

Для получения полной информации посетите: Gov.uk/income-tax.

Возврат налогов

Вы тоже можете заплатить в систему, если вы:

• Часто меняйте работу,
• Иметь более одной работы одновременно,
• Был без работы часть года,
• Были месячные с временным номером или
• Покидают Соединенное Королевство

Если вы считаете, что уплатили слишком большую сумму налога, вы можете предпринять несколько простых шагов, чтобы подать заявку на возврат.
Чтобы запросить возврат, обратитесь в налоговую инспекцию или подайте онлайн-заявку на возврат и выберите вариант, который лучше подходит для вашего случая и причину, по которой вы заплатили слишком много налогов.
У налоговой инспекции есть вся необходимая информация для проверки вашего заявления. В противном случае они свяжутся с вами по поводу документов, которые вам необходимо отправить. Вы можете получить новый налог код, поэтому любой возврат будет включен в вашу заработную плату, или вам будет выплачен чек.
В письме с жалобой вам нужно будет приложить P60 и платежную ведомость за апрель прошлого налогового года, а также указать ссылочный номер вашей компании и NI. количество.
Для получения дополнительной информации о запросе возврата посетите страницу HM Revenue & Customs Reclaiming Tax .

НДС

НДС взимается с большинства товаров и услуги, такие как еда и развлечения. Он включен в указанную цену товара.

Некоторые товары и услуги освобождены от НДС или могут не подпадать под действие система НДС Великобритании.
Пункты, в целом освобожденные от НДС, включают страхование, кредитные услуги, образование и обучение, подписку на членские организации, продажу, аренду и сдачу внаем коммерческой земли и зданий.

Продажа или аренда коммерческая недвижимость освобождена от НДС, хотя предприятие может отказаться от статуса освобожденного от уплаты НДС, который позволит вернуть подлежащий уплате НДС (предварительный налог). Сниженная ставка в размере 5 процентов применяется к бытовому топливу или электроэнергии, отопительному оборудованию, детскому автомобилю. сиденья, некоторые противозачаточные средства и предметы гигиены, ремонт некоторых жилых домов и некоторые другие предметы.

Для получения дополнительной информации посетите: Gov.uk/vat.

Муниципальный налог

Муниципальный налог - это форма местного налогообложения, уплачиваемого вашему местному совету за услуги, которыми управляет совет, такие как вывоз мусора, уличное освещение, водоснабжение и местные удобства.
Обычно вам придется платить муниципальный налог, если вы 18 лет и старше и владеть или снимать дом.

Ставки устанавливаются местными советами и варьируются в зависимости от стоимости собственности (диапазон муниципальных налогов на основе значений 1991 года), в которой вы живете. Средний муниципальный налог Band D (наиболее распространенный) составляет 2061 фунт стерлингов в год в Лондоне ( Данные 2021 г.).

Чтобы найти совет, используйте Directgov в каталог . Вы можете искать target = "_ blank"> диапазоны оценки муниципального налога здесь.

Гербовый сбор земельного налога (SDLT)

Гербовый сбор уплачивается всякий раз, когда вы покупаете недвижимость, за исключением собственности в определенных неблагополучных районах. Ставки основаны на процентном соотношении стоимость имущества.
Ставки, основанные на стоимости недвижимости в 2021 году, составляют:

• На покупку основной резиденции

• До 250 000 - 0%
• От 2 фунтов стерлингов От 50 001 до 925 000 фунтов стерлингов - 5%
• От 925 001 фунта стерлингов до 1,5 миллиона фунтов стерлингов - 10%
• свыше 1,5 млн фунтов стерлингов - 12%

Первый покупатель

Вы можете потребовать скидку (облегчение), если купите свой f первый дом до 8 июля 2020 года или с 1 июля 2021 года. Это означает, что вы заплатите:

• нет SDLT до 300 000 фунтов стерлингов
• 5% SDLT на часть от 300 001 до 500 000 фунтов стерлингов

Для получения полной информации о гербовом сборе посетите: Gov.uk/stamp-duty-land-tax

Рекомендуемые услуги