Агенство дохода Канады (CRA) отвечает за сбор и администрирование налогов в Канаде - за исключением Квебека. Arget = "_blank"> доходов Квебека / Revenu Квебека работает налоговая администрация Квебека.

Revenu Québec
Монреаль Tel: 514 864-6299
Бесплатный номер: 1 800 267-6299
Адрес: 3800, Rue De Marly; Квебека G1X 4A5
Час с понедельника по пятницу (с 8:30 до 16:30)

Налоги на потребление

Товары и услуги Tax (GST) является НДС (налог на добавленную стоимость) начисляется на большинство товаров и услуг, таких как продукты питания и развлечений. Он рассчитывается в размере 5% от продажной цены. Рекламируемый и размещены цены обычно включают налоги, которые рассчитываются во время оплаты, исключение составляют моторное топливо, размещены цены на который и занимается продажей и акцизов, и предметы в торговых автоматах. Основные продукты, отпускаемые по рецепту лекарства, входящего / исходящего транспорта и изделий медицинского назначения освобождаются. В соответствии с соглашением между федеральным правительством и Квебека, Квебек Revenu несет ответственность за администрирование GST / HST в Квебеке.

Кроме того, существует налог Квебека продаж (QST ), Который рассчитывается по ставке 9,5% от отпускной цены плюс GST. По состоянию на 1 января 2013 года QST будет рассчитана непосредственно на продажную цену не включая GST и увеличение с 9,5% до 9,975%. Кумулятивный показатель составляет около 13% на большинство товаров.

Пример расчета
• Продажа Цена $ 100
• GST ($ 100 × 5%) = $ 5
• QST ([$ 100 + $ 5] х 9,5%) = 9,98
• Итого = $ 114,98

Налог на прибыль

Федеральных и провинциальных ходу vernments ввести подоходный налог на физических лиц. Они обеспечивают наиболее значительным источником доходов для страны. Налог на прибыль по всей Канаде являются прогрессивными с высокими доходами жителей платить высокий процент, чем малоимущие. В Квебеке, подоходный налог удерживается у источника на заработную плату в среднем от 20 до 25%.

Существуют различные ставки налога на прибыль в зависимости от того, сколько вы зарабатываете в год. Не все доход подлежит налогообложению, и вы только т уволено по "налогооблагаемый доход" выше определенного уровня. Если доход зарабатывается в виде прироста капитала, только половина прибыль была включена в доход для целей налогообложения, а другая половина не облагается налогом. Есть рельефа и пособий, которые могут уменьшить свои доходы Налоговый вексель.

Подоходный налог может быть отложено в регистрации пенсионных накоплений план (RRSP) и налог защищенных сберегательных счетов (которые могут включать взаимные фонды и другие финансовые инструменты), которые предназначены, чтобы помочь людям сохранить их выхода на пенсию.

Цены

Вообще, чем больше прибыль, которую вы делаете, тем выше ваша ставка налога.

Федеральные налоговые ставки на 2012 год
• 15% на первые $ 42707 налогооблагаемого дохода
• 22% на следующий $ 42 707 из налогооблагаемый доход +
• 26% на следующий $ 46,992 налогооблагаемый доход +
• 29% от налогооблагаемого дохода до $ 132 406 CAD

Цены Québec
• Доход более $ 0, но не более $ 40 100 - 16%
• Я Ncome более $ 40 100, но не более $ 80 200 - 20%
• Доход более $ 80 200 - 24%

Последние индивидуального и корпоративного федеральные и провинциальные налоговые ставки могут быть найдены на целевых = "_blank"> веб-сайте АКУ.

Номер социального страхования

Ваш номер социального страхования (SIN) идентифицирует вас для целей налогообложения в Канаде. Это девять-значный номер Нужно работать в Канаде или иметь доступ к государственным программам и выгод. Каждый грех выдается только одному лицу. Она не может быть законно применена кем-либо еще. Вы несете ответственность за защиту ваших греху. Храните SIN карточку в безопасном месте, а чем держать его на вас.

Как подать заявление

Вам необходимо обратиться за грех, как только вы приедете в Канаду. Применяют при Канады центр обслуживания . Если ваш заявление и документы в порядке, вы получите номер социального страхования в одно посещение и получить карту в течение 10 рабочих дней. Вы также можете применении по почте, загрузив приложение, или по телефону 1-800-206-7218 (выбрать вариант «3»). Послать заполненное заявление, оригиналы документов и оплаты, если требуется, чтобы:
Служба Канады
Управление социального страхования Регистрация
PO Box 7000
Батерст NB E2A 4T1
Если вы отправить заявление по почте заказным письмом, документы и SIN карты будет возвращен в то же самое. Если ваш SIN заявка соответствует требованиям, вы получите SIN карты по почте в течение 20 рабочих дней с даты получения заявки. Карты бесплатно, но замена может понести в размере 10 $.

Документы:
• Применение
• Первичный документ (официальный документ, подтверждающий вашу личность и статус в Канаде). Это может быть свидетельство о рождении, свидетельство о Канадское гражданство, карточку постоянного жителя выданного гражданства и иммиграции Канады, подтверждение постоянного проживания и визы корешке, проставленный на заграничный паспорт или проездных документов, подтверждение постоянного проживания и заграничного паспорта. Должны быть оригинальными. Если имя на этом документе, отличается от имени в настоящее время используется, вам также необходимо предоставить подтверждающие документы.

Отчетность

В Квебеке, налоги должны быть поданы как на федеральное и провинциальные правительства. Канада агентства по доходам является федеральным налоговым органом и Revenu Квебек является провинциальным налоговым органом.

Лица, которые проживают в Ca Обычно надо подавать одну налоговую декларацию за налоговый год (1 января-декабре 31-е). В налоговой декларации вы должны перечислить ваши доходы и вычеты, рассчитать федеральных и провинциальных / территориальных налоговых, и определить, если у вас есть баланс, причитающиеся за год, или же вы имеете право на возмещение за все или некоторые из налогов, которые были вычтены из вашего дохода от работодателя в течение года. Налоговые декларации в Канаде должна быть подана не позднее 30 апреля года, следующего за отчетным годом. Балансы налогов вследствие должны быть оплачены не позднее 30 апреля года, следующего за налоговым годом, независимо от срока вашей налоговой декларации. Вы должны иметь все подтверждающие документы и записи, налога на прибыль в течение шести лет. Доходы и вспомогательную документацию следует готовы поддержать ваши претензии в случае, если вы выбрали для налоговой проверки или ревизии.

Если вы являетесь жителем Канады, отправить налоговую декларацию о доходах в местную дохода Канады Налоговая служба Центра.
Монреаль налоговой службы Адрес офиса: 305 René-Lévesque Boulevard West; Монреаль QC H2Z 1A6
Тел: 1-800-959-8281
Часы работы: с понедельника по пятницу (8:15 до 16:30)

Если вы не являетесь резидентом Кана Да, отправить налоговую декларацию о доходах, чтобы:
Международный офис налоговой службы
Post Office Box 9769, станция T
Ottawa ON K1G 3Y4 КАНАДА

Вы можете собрать налоговые декларации в налоговую инспекцию, нанять налогового адвоката, или заполнить их в режиме онлайн через программы, как U-файла или быстрой налоговой. После установки программного обеспечения и завершили ваши формы налоговой декларации, просто распечатать заявления и отправить их на обоих налогов Власти по почте. Вы можете напрямую отправить ваши формы налоговой декларации онлайн через два года в Квебеке (то есть, как только вы уже подали первую форму налоговой декларации в провинции).

Вы налогооблагаемой жителя Канады?

Вы становитесь налогооблагаемой R esident Канады для целей налогообложения при установлении значительных жилых связей в Канаде. Жилой связи включают в себя:

• Дома в Канаде
• Супруг или партнер по гражданскому браку и / или иждивенцев, которые переезжают в Канаду с вами
• Личное имущество, таких как автомобиль или мебель
• Социальные связи в Канаде
• канадское водительское удостоверение
• Канадские банковских счетов и кредитных карт
• Медицинская страховка с канадской провинции или территория

Ta х Slips

Если Вы работаете в Квебеке, ваш работодатель обязан выдать налоговую форму "T1" и налоговую форму "T4" в конце февраля или в начале марта. Вы можете получить свой пенсионного обеспечения по старости (ОАГ), страхование занятости (EI) и канадского пенсионного плана (CPP) налоговые квитанции электронной lectronically от службы Канады. Вы можете просмотреть образец квитанции налога здесь . Вы должны собрать и сохранить эти квитанции, как вы будете нуждаться в них, чтобы подать налоговую декларацию о доходах. Вы должны также сохранить эти квитанции в течение шести лет после выпуска, в случае, если ее аудит.

• T4 - заявление вознаграждения (от работодателя)
• Т4А - Выписка о пенсионных, пенсии, Аннуитет, и другие доходы
• Т4А (ОАГ) - страхование по старости (с правительством)
• Т4А (P) - Канадский пенсионный план (со стороны правительства)
• T4E - Отчет о страховании пенсий и других вознаграждений (от правительство)
• T4RSP - Отчет о доходах Зарегистрированные Пенсионный план сбережений
• T2202A - поступления Образование налоге (с вашего университета или колледжа)

Отчисления

Налоговые льготы и вычеты применяются для вещей, начиная от RRSP (Зарегистрировано Накопительный пенсионный), если вы арендатор (арендодатель даст вам налоговый сертификат), расходов на переезд, перевозка или на работу и т.д. WinRAS может помочь вам рассчитать отчисления и взносы работодателя.

Возвраты

Вы можете в конечном итоге платить слишком много в системе и быть связано возвратить. Это будет определяться путем подачи налоговой декларации. Возвращает начинают обрабатываться в начале марта. Вы должны получить любое возмещение, на которое вы имеете право в течение 14 рабочих дней, если вы подать налоговую декларацию в Интернете, или в 5:56 недель, если вы подали налоговую декларацию по почте. Вы можете просмотреть налоговую декларацию о доходах за текущий год онлайн .

Возвраты может быть выплачена прямым депозитом. Для того чтобы воспользоваться прямым депозитом, вы должны иметь счет в финансовом учреждении с установлением в Канаде, и вы должны зарегистрироваться на прямой депозит.

Международные договоры налоговой

Налоговые соглашения существуют между Квебеком и ряд стран, таких как Франция. Целью таких соглашений является то, чтобы люди не платят подоходный налог с того же дохода в двух разных странах. Тем не менее, Квебек не является стороной в налоговые договоры, подписанные Ca нада.

Если Квебека не подписали налоговое соглашение со страной, в которой вы заработали ваш доход, вы не можете претендовать на вычет для дохода освобождается под налоговое соглашение по возвращению налога на прибыль. Тем не менее, иностранные налога на прибыль вы заплатили могут Вас т Ø иностранный налоговый кредит.

Перечень стран, с соглашениями и статусы можно найти на сайте http://www.fin.gc.ca/treaties-conventions/treatystatus_-eng.asp.

Рекомендуемые услуги